Два вопроса о деньгах
Зачем этоПотому что «мы заработали» и «у нас есть деньги» — разные вещи, и путаница между ними обычно всплывает 10-го числа.
После блока ты сможешьОбъяснить, почему прибыль и остаток на счёте — разные числа, и какое из них отвечает на вопрос «хватит ли денег».
Есть два отчёта: ДДС — движение денежных средств, и ПИУ — прибыли и убытки. Они считают одни и те же операции, но разносят их по разным месяцам. ДДС отвечает «есть ли чем платить», ПИУ — «зарабатываем ли мы». Дальше называем их коротко: ДДС (деньги) и ПИУ (прибыль).
ДДС (деньги)
Хватит денег?
- Как считает
- Деньги пришли или ушли со счёта — в этот день и записали. Неважно, за какой месяц.
Пример: зарплату за август платим в сентябре → расход сентября, потому что деньги ушли в сентябре. - Как называет приход
- Поступление — деньги пришли на счёт. Неважно, отработали мы их или ещё нет.
- Что показывает
- Остаток на конец месяца и самый низкий остаток за период. Рентабельность по нему не считается вообще — в деньгах нет выручки, есть только поступления.
- Что ты по нему решаешь
- Сколько вложить на старте, когда платить, брать ли предоплату.
ПИУ (прибыль)
Зарабатываем?
- Как считает
- Операцию ставим в месяц, к которому она относится по смыслу. Неважно, когда прошли деньги.
Тот же пример: зарплату за август платим в сентябре → расход августа, потому что тренеры работали в августе. - Как называет приход
- Выручка — то, что мы заработали занятиями месяца. Деньги за них могли прийти раньше или прийти позже.
- Что показывает
- Прибыль за месяц, рентабельность и сколько детей нужно, чтобы выйти в ноль.
- Только здесь: рентабельность
- Рентабельность = прибыль ÷ выручка. Сколько копеек прибыли остаётся с каждого рубля выручки. Прибыль 50 000 ₽ при выручке 200 000 ₽ — это 25%, а при выручке 2 000 000 ₽ — уже 2,5%: сумма одна, а бизнес разный.
- Что ты по нему решаешь
- Цену, размер групп, стоит ли открывать направление.
Прибыль — это мнение о результате месяца. Остаток на счёте — факт. Убыточная школа может месяцами жить на предоплатах, а прибыльная — встать 10-го числа, когда нечем платить тренерам.
Тренажёр: одно решение — два ответа
Зачем этоПотому что одно и то же решение по-разному отражается в прибыли и в деньгах, и на словах это не укладывается — надо потрогать.
После блока ты сможешьПоказать на цифрах, как решение двигает прибыль и остаток на счёте.
Покрути ползунки и переключатели — оба отчёта пересчитываются сразу. Смотри, что двигается вместе, а что врозь.
Хватит денег?
ДДС (деньги) · сентябрь
Зарабатываем?
ПИУ (прибыль) · сентябрь
- Собери кассовый разрыв: прибыль осталась положительной, а денег на счёте не хватило.
- Закрой этот разрыв деньгами: верни остаток в плюс, не трогая расходы. Сколько понадобилось — столько и нужно на старте.
- Обратный случай: денег хватает все шесть месяцев, а прибыль ушла в минус.
- Переключи любой из двух переключателей дат и проследи за прибылью: она не сдвинется ни на рубль.
Пока не получилось: попробуй закупку инвентаря побольше.
Куда попадёт операция
Зачем этоПотому что ошибки в планах берутся из одной привычки: записывать операцию туда, где на неё посмотрели, а не туда, где она случилась.
После блока ты сможешьВзять любую операцию и сказать, в какой отчёт и в какой месяц она попадёт.
Отвечено: 0 из 5
Как посчитать свой проект
Зачем этоПотому что план на бумаге проверяют двумя вопросами сразу, а считают его один раз — в правильном порядке.
После блока ты сможешьСобрать план проекта в двух таблицах: сначала прибыль, потом деньги по месяцам.
Проверь себя
Зачем этоСемь ситуаций, в которых ошибаются чаще всего. Проверим, что урок сработал.
Чтобы засчитатьДопускается не больше одной ошибки. Ошибся — увидишь, к какому блоку вернуться.
Отвечено: 0 из 7
Результат
Записал. Спасибо!
Имя нужно, чтобы Виктор увидел, кто прошёл урок; можно не указывать — урок засчитается и так. Отправляя, соглашаешься с политикой обработки персональных данных.
Шпаргалка
ДДС (деньги)
Вопрос
Мы доживём до результата?
Считает
Приход и уход денег в тот день, когда они прошли
Результат
Остаток на конец месяца, минимальный остаток, сумма на старт. Рентабельности здесь нет
Главный риск
Много денег от предоплат принять за успех
ПИУ (прибыль)
Вопрос
Проект стоит делать?
Считает
Выручку и расходы того месяца, к которому они относятся
Результат
Прибыль в рублях, рентабельность (прибыль ÷ выручка), маржинальная прибыль (выручка − переменные), точка безубыточности
Главный риск
Красивая прибыль на бумаге при пустом счёте
ДДС показывает, доживём ли до следующего месяца.
ПИУ — есть ли ради чего доживать.